Assurance vie ou Plan Epargne Retraite (PER) ?

Pour bien préparer sa retraite et compenser une perte de revenu, mieux vaut se constituer un capital le plus tôt possible. Dans l’univers des solutions d’épargne retraite, deux produits se démarquent : l'Assurance-vie et le Plan Épargne Retraite (PER). Quelles sont les similitudes et les différences de ces deux instruments financiers en matière de placement, fiscalité et disponibilité ? Explications.
Table des matières
Les contrats d’assurance vie et de PER partagent plusieurs points communs. En effet, ils vous permettront tous deux d’investir vos économies et de les faire fructifier sur le long terme. Le principe est simple : sur chacun de ces supports, après un versement initial minimum (1), vous êtes libre de faire d’autres versements complémentaires à votre guise. Sur le PER comme sur l’assurance vie, et selon les options de votre contrat, votre argent peut être investi de façons variées, allant des produits financiers aux investissements immobiliers, en passant par le fonds en euros pour sécuriser votre épargne. Les fonds euro CORUM Euro (pour le PER) et CORUM EuroLife (produit CORUM Life) garantissent le capital jusqu'à 25 % de l'investissement net de frais. De plus, les deux contrats permettent de désigner des bénéficiaires qui recevront l’épargne accumulée en cas de décès.
Assurance vie : un placement holistique / PER : une spécialisation retraite
Malgré leurs points communs, chaque produit a ses spécificités. L’assurance vie est une enveloppe financière polyvalente, sans objectif précis, alors que le PER est dédié exclusivement à la préparation de la retraite. Or, cette différence fondamentale entraîne d’autres distinctions notables...
L’épargne investie dans un PER est bloquée jusqu’à la retraite, sauf dans certains cas de déblocage anticipé, comme les accidents de la vie ou l’achat de la résidence principale. En revanche, les capitaux placés en assurance vie restent disponibles en permanence. Or, bien qu'il soit conseillé de conserver son contrat d'assurance vie au moins huit ans pour bénéficier d’une fiscalité spécifique, cette souplesse peut être appréciable, notamment pour les épargnants qui pourraient avoir besoin de liquidités à court terme.
Fiscalité : des stratégies différentes
Le PER offre un avantage fiscal dès les versements : les sommes déposées peuvent être déduites du revenu imposable, dans certaines limites. L’économie d’impôt qui en résulte dépend alors de votre taux marginal d’imposition (TMI) au moment des versements. Plus votre TMI est élevé, plus l’économie d’impôt est importante. Par exemple, un versement de 5 000 euros dans un PER avec un TMI de 30 % permet d’économiser 1 500 euros d’impôt.
Cependant, au moment de la retraite, les sommes retirées du PER sont imposées, que vous optiez pour un retrait en capital, en une rente viagère, ou une combinaison des deux (2). Cette imposition au retrait sert à équilibrer l’avantage fiscal obtenu à l’entrée.
A noter : il est possible de choisir de ne pas déduire les versements à l’entrée du PER pour bénéficier d’une fiscalité avantageuse à la sortie. Cela peut être particulièrement intéressant si vous prévoyez une diminution de votre TMI après le départ à la retraite, comme c’est souvent le cas.
L’assurance vie, de son côté, propose une fiscalité spécifique après huit ans de détention (réduction du taux d’imposition des plus-values + abattement). Les gains sont alors partiellement exonérés d’impôt, ce qui encourage les épargnants à laisser leur argent fructifier sur le long terme.
Flexibilité et disponibilité des fonds
L’un des atouts majeurs de l’assurance vie est la disponibilité permanente des fonds. Contrairement à une idée reçue, il est possible de retirer de l’argent d’un contrat d’assurance vie à tout moment. Cependant, pour bénéficier pleinement de ses avantages fiscaux, il est recommandé de conserver le contrat pendant au moins huit ans. Cette souplesse est donc un avantage pour les épargnants souhaitant préserver un accès aisé à leur épargne.
En comparaison, le PER est plus rigide. Les fonds y sont bloqués jusqu’à la retraite, sauf certaines exceptions prévues par la loi. Pourquoi cette contrainte ? Pour garantir la constitution d’une épargne réellement utilisée pour la retraite, et non pour des dépenses courantes.
Deux solutions d’épargne complémentaires
En réalité, l’assurance vie et le PER ne doivent pas être perçus comme des produits financiers concurrents, mais plutôt comme des solutions complémentaires. Pensez-y : en combinant les deux, vous bénéficierez de leurs avantages respectifs !
Investir dans les deux produits est une stratégie à envisager d’après CORUM LIFE, la compagnie d’assurance du groupe CORUM. En effet, disposant déjà de son propre contrat d’assurance vie, CORUM Life commercialise aussi désormais son propre PER. Grâce à cette complémentarité, diversifiez vos investissements et profitez des avantages fiscaux propres à chaque produit.
Préparer sa retraite est une étape cruciale pour garantir sa sécurité financière future. Que vous optiez pour l’assurance vie, le PER, ou une combinaison des deux, l’essentiel est de commencer à épargner le plus tôt possible et de faire des choix éclairés pour maximiser vos gains et avantages fiscaux. CORUM L’Épargne propose des solutions adaptées et personnalisées pour vous accompagner dans vos projets d’épargne retraite.
N’hésitez pas à contacter un conseiller CORUM l’Epargne pour étudier la meilleure stratégie en fonction de votre situation et de vos objectifs.
FAQ
1 - Quelle est la principale différence entre l'assurance-vie et le PER ?
L'assurance vie est un produit d'épargne flexible avec des fonds accessibles à tout moment, tandis que le PER est spécifiquement conçu pour la retraite et bloque les fonds jusqu'à cet objectif, sauf exceptions légales.
2 - Quels sont les avantages fiscaux du PER par rapport à l'assurance vie ?
Le PER permet de déduire les versements du revenu imposable dès l’entrée, mais les sommes sont imposées au retrait. En revanche, l'assurance vie propose une fiscalité avantageuse après 8 ans de détention.
3 - Puis-je retirer de l’argent de mon assurance vie à tout moment ?
Oui, l'assurance vie offre une flexibilité totale pour accéder à votre capital, bien que conserver le contrat pendant au moins 8 ans optimise les avantages fiscaux.
4 - Le PER permet-il des déblocages anticipés avant la retraite ?
Oui, il existe des cas spécifiques de déblocage anticipé, comme l’achat de la résidence principale ou certains accidents de la vie.
5 - Est-il recommandé d'investir dans les deux produits, assurance vie et PER ?
Oui, les deux solutions sont complémentaires : le PER pour préparer la retraite avec des avantages fiscaux à l’entrée et l’assurance vie pour plus de flexibilité et un placement à long terme.
(1) Un premier versement de 50 euros minimum pour l’assurance-vie / 51 euros pour le PER
(2) En cas de sortie en capital, les sommes issues des versements volontaires déduits à l’entrée sont imposées à l’impôt sur le revenu (IR) dans la catégorie des pensions sans l’abattement de 10 % ; les plus-values sont taxées au prélèvement forfaitaire unique de 30 % ou à l’IR sur option. En cas de sortie en rente, l’épargne issue des versements volontaires déductibles est imposée à l’IR sous le régime des rentes viagères à titre gratuit, avec abattement de 10 %.
Cette communication présente un caractère commercial et n'est pas suffisante pour prendre une décision d'investissement.
Les produits commercialisés par CORUM L'Épargne sont des investissements long terme qui n’offrent aucune garantie de rendement ou de performance et présentent un risque de perte en capital et de liquidité. Les revenus ne sont pas garantis et dépendront de l’évolution du marché immobilier et financier et du cours des devises.
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
CORUM PERLife est un plan d'épargne retraite, CORUMLife est un contrat d'assurance vie, ils sont composés d’unités de compte et d’un fonds euro. Contrairement au fonds euro qui garantit le capital, les unités de compte sont sujettes à des fluctuations, à la hausse ou à la baisse. Elles présentent des risques de perte en capital dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers ou immobiliers.
Ils sont gérés par CORUM Life, une SA à directoire et conseil de surveillance au capital social de 20 000 000 € régie par le Code des assurances, RCS Paris n° 852 264 332. Siège social 1 rue Euler 75008 Paris. Société soumise au contrôle de l’ACPR, 4 place de Budapest 75436 Paris Cedex 9.
CORUM L'Épargne, SAS au capital social de 1 000 000,00 €, RCS Paris n° 851 245 183, siège social situé 1 rue Euler 75008 Paris, inscrite auprès de l’ORIAS sous le numéro 20002932 (https://www.orias.fr) en ses qualités de conseiller en investissements financiers, membre de la CNCEF, chambre agréée par l’AMF, de mandataire en opérations de banque et services de paiement, de mandataire d'intermédiaire d'assurance et d’agent général d’assurance sous le contrôle de l’ACPR, 4, place de Budapest CS 92459 75436 Paris Cedex 9.